Um aviso datado de 30 de setembro diz que a Volkswagen costumava importar “quase todo” o carro em condições desmontadas – o que atrai um imposto de importação de 30-35% na Índia de acordo com as regras para CKD, ou unidades completamente desmontadas, mas evitou impostos por “errado”. declarando e classificando erroneamente” essas importações como “partes individuais”, pagando apenas um direito de 5-15%.
Essas importações foram feitas pela unidade da Volkswagen na Índia, Skoda Auto Volkswagen A Índia, pelos seus modelos incluindo o Skoda Superb e o Kodiaq, carros de luxo como Audi A4 e Q5 e o SUV Tiguan da VW. Diferentes remessas foram usadas para evitar a detecção e “evitar deliberadamente o pagamento” de impostos mais elevados, concluiu a investigação indiana.
“Este acordo logístico é um arranjo artificial… a estrutura operacional nada mais é do que uma manobra para desembaraçar as mercadorias sem o pagamento dos direitos aplicáveis”, afirmou o aviso de 95 páginas do Gabinete do Comissário das Alfândegas em Maharashtra, que é não é público, mas foi visto pela Reuters.
Desde 2012, a unidade indiana da Volkswagen deveria ter pago impostos de importação e vários outros impostos relacionados de cerca de 2,35 mil milhões de dólares ao governo indiano, mas pagou apenas 981 milhões de dólares, totalizando um défice de 1,36 mil milhões de dólares, disse a autoridade.
Em comunicado, a Skoda Auto Volkswagen Índia disse que é uma “organização responsável, que cumpre integralmente todas as leis e regulamentos globais e locais. Estamos analisando o aviso e estendendo nossa total cooperação às autoridades”. O edital pede resposta em até 30 dias, mas a Volkswagen não comentou se o fez ou não. O ministério das finanças e o departamento de alfândega da Índia não responderam às perguntas da Reuters.
O chamado “aviso de causa show” emitido pela autoridade governamental pede à unidade local da Volkswagen que explique por que seu suposto evasão fiscal não deveria atrair sanções e juros ao abrigo das leis indianas, para além dos 1,4 mil milhões de dólares em impostos evadidos.
Um funcionário do governo que falou sob condição de anonimato disse que a pena normalmente nesses casos, se a empresa for considerada culpada, pode chegar a 100% do valor evadido, o que poderia forçar a empresa a pagar cerca de US$ 2,8 bilhões no total.
Impostos elevados e disputas legais prolongadas têm sido frequentemente um ponto sensível para as empresas estrangeiras na Índia.
A fabricante de veículos elétricos Tesla, por exemplo, reclama há anos dos altos impostos sobre carros importados e a Vodafone tem lutado em casos relacionados a impostos atrasados. A montadora chinesa BYD também enfrenta uma investigação fiscal indiana em andamento por pagar impostos insuficientes de cerca de US$ 9 milhões sobre importações.
PEDIDOS DE CARROS A GRANEL, USO DE SOFTWARE
A Volkswagen é um participante pequeno no mercado indiano de automóveis, que produz 4 milhões de unidades por ano, e tem lutado para aumentar as vendas. O caso pode aumentar suas dores de cabeça na Índia, onde sua marca Audi já está atrás de concorrentes no segmento de luxo como Mercedes e BMW.
Investigadores indianos disseram em seu comunicado que a Mercedes estava seguindo as regras necessárias para pagar um imposto de 30% ao importar as unidades CKD de seus carros, e não separar as peças individuais.
Os inspetores revistaram três instalações da Volkswagen Índia em 2022, incluindo as duas fábricas em Maharashtra. Documentos relacionados à importação de componentes e backup de e-mails de altos executivos foram apreendidos na época.
O diretor administrativo da empresa na Índia, Piyush Arora, foi questionado no ano passado e questionado sobre “por que todas as peças necessárias para montar um carro não são enviadas juntas”, mas “ele não foi capaz de responder a essa pergunta”, disseram os investigadores no aviso.
Arora não respondeu a um pedido de comentário da Reuters.
MODUS OPERANDI
O aviso indiano, baseado na revisão do software interno da empresa, dizia que a Volkswagen Índia fazia regularmente pedidos em massa de carros por meio de um software interno que a conectava a fornecedores na República Tcheca, no México, na Alemanha e em outros países.
Depois que o pedido foi feito, o software o dividiu em “componentes/peças principais”, cerca de 700-1.500 para cada veículo, dependendo do modelo.
Então, os suprimentos começaram.
As peças dos automóveis foram embaladas no estrangeiro em diferentes contentores num período de três a sete dias consecutivos, sob múltiplas faturas, e depois chegaram ao porto indiano aproximadamente ao mesmo tempo, alegaram as autoridades indianas.
“Isso parece ter sido feito para pagar taxas menores aplicáveis a essas partes individuais”, disse o aviso.
A Volkswagen disse aos investigadores que estava usando essa rota para “eficiência das operações”, mas o argumento foi rejeitado.
“A logística é uma etapa muito pequena e menos significativa de todo o processo… (Skoda-Volkswagen Índia) não é uma empresa de logística”, dizia o aviso.